继续工作和社会保障索赔决定

人们工作到60多岁甚至70多岁越来越普遍. 20多年来，这些年龄层中仍将自己视为劳动力的比例持续攀升. 人们普遍认为，严重的经济衰退迫使许多美国老年人继续工作，推迟退休, 但这一趋势在经济衰退之前就已经确立，即使经济复苏，预计也会继续下去.

这一转变已被充分记录下来，其细节可谓非同寻常. 以下是 劳动力参与率 针对不同群体的老年美国人，正如上个月美国人口普查所报告的那样.S. 劳工统计局:

从统计和社会角度来看，我们正在目睹美国老年人继续工作和延长职业生涯的重大转变. 对雇主而言，他们正在应对劳动力老龄化问题. 随着时间的推移, 尤其是随着经济的复苏, 我们可以期待雇主在住宿方面做出更大的努力——提供更多的培训, 代际交流和敏感化项目, 并重新设计了工作，以反映员工的年龄.

同时, 然而, 雇主们应该考虑到，对于数以百万计的美国人来说，在晚年继续工作将如何改变他们的退休计划. 人力资源部门需要更好地了解这些问题，并为年长员工提供适当的员工沟通和培训资源.

401(k)等以工作为基础的退休计划显然是此类努力的重点. 大多数55岁及55岁以上的人的退休资产远远不够支付哪怕是适度舒适的退休生活. 因此，鼓励和帮助老年雇员充分利用税收优惠和雇主匹配成为必须.

因为更多65岁及以上的员工仍在工作, 医疗保险选择将越来越多地进入医疗保健考虑的组合. 对允许员工使用的混合解决方案的吸引力将越来越大, 雇主, 保险公司和联邦医疗保险(Medicare)官员要制定互利的创新方案，为各方提供更好的交易.

不太明显的, 也许, 是社会保障在老年雇员的退休计划中所扮演的角色的变化, 在雇主和人力资源管理者的思维中. 对大多数美国人来说, 关于何时以及如何领取社会保障福利的决定无疑是他们一生中最重要的退休决定, 在很多情况下, 他们的配偶和其他家庭成员的生活.

很少有美国老年人有10万美元的退休金. 典型的社会保障福利, 相比之下, 是否类似于每月有保证的年金，需要超过100万美元的储备金. 这就是社保对成功退休的重要性, 即使对那些赚很多钱的人来说，这也很重要.

2014年，每个参加社会保障的人(一些政府雇员和铁路工人有单独的退休计划)每年支付相同数量的税, 速率是6.第一个11.7万美元工资收入的2%. 雇主也支付6英镑。.2%，个体户占12%.收入的4%，不超过11.7万美元的上限.

(医疗保险也有类似的工资税.45 for employees and 雇主; 2.个体户的税率为9%，而且这项税适用于所有的工资收入. 根据奥巴马医改，富裕的个人需要缴纳额外的医疗保险税.)

然而, 虽然缴款率可能是相同的, 社会保障的福利对每个人来说都是不一样的. 长期以来，社会保障福利一直被宣传为一种公共福利——一种“我们都在一起”的计划. 但它的福利条款可能差别很大, 并反映出可以对人们产生巨大影响的复杂选择. 因此，社会保障索赔决定可以在老年雇员的退休前景以及他们需要雇主的支持和建议方面发挥重要作用.

人们可以在62岁生日时开始申请社会保障福利. Or, 他们可以推迟领取他们的福利，并看着它们每年增值约8%，再加上通货膨胀率. 70岁以后, 除了每年的生活费用调整外，福利不会增加(除非对许多继续工作的人来说，福利会增加), 我很快就会讲到这点).

人们在65岁时就有资格享受医疗保险，除非他们有雇主提供的私人医疗保险，否则通常必须报名参加该计划. 但是他们现在不需要报名参加社会保障. 等到70岁，他们每月的福利在他们的余生中——比62岁才开始申领的人高出76%.

社会保障的另一个核心组成部分涉及到当一个人达到社会保障管理局所谓的“完全退休年龄”时，福利会发生什么变化.这是一个令人困惑的概念，因为该机构还称其为“正常退休年龄”.”

现在, 因为福利金每年都在增加，直到70岁, 你可能认为70岁是完全或正常的退休年龄. 不，不是.

或者，因为医疗保险福利从65岁开始，你可能会认为这是完全退休年龄. No, 再一次。, 虽然65岁曾经是该计划的法定退休年龄，但在修改法律之前，这个年龄被提高了. 1943年至1954年间出生的人现在是66岁, 对于1955年至1960年出生的人来说，每年将增加两个月, 1960年及以后出生的人达到67岁.

达到完全退休年龄对社会保障福利有一些巨大的潜在影响. 在达到完全退休年龄之前, anyone receiving basic Social Security retirement benefits can have those benefits temporarily reduced should their outside wage earnings exceed an annual minimum; in 2014, 最低是15美元,480. The ceiling on exempt outside earnings is higher for those reaching full retirement age in the current year; for anyone turning 66 in 2014, 外部收入的免税额为41美元,400.

年龄在62岁到65岁之间，年收入超过15美元的领取社会保障福利的人,480, the agency will withhold $1 in benefits for every $2 of outside earnings; for those turning 66 who earn more than $41,400, 每获得3美元的外部收入，就会扣留1美元的福利. 这对已经开始申请社会保障的老年雇员来说会有很大的不同(等到70岁才能获得大笔的月供), nearly no one waits this long; 62 is the most popular claiming age).

扣缴福利之外, 该机构这样做的方式可能会对员工的财务规划造成严重破坏. 如果福利被扣留, 扣缴在年度内不是按比例或按比例计算的，而是一次性发生的. 一个人每月领取0美元的福利金，直到扣缴的福利金被付清. 然后恢复每月的福利.

当一个人达到完全退休年龄时，外部收入不会受到惩罚. 除了, 该机构将恢复在达到完全退休年龄之前因外部收入而扣留的任何福利. 达到完全退休年龄还有其他重要的影响, 尤其是它是如何影响配偶的决定的, 离婚和遗属津贴.

最后, 那些一直工作到60岁甚至60岁以上的老年员工实际上可以通过继续工作来提高他们的社会保障福利. 至少有40个季度的工作，并且已经缴纳了工资税，才有资格获得社会保障. 但该机构将个人的福利权利建立在他或她35年最高收入的基础上.

如果2014年的收入足以成为收入最高的35年之一，那么已经有35年保险收入的年长员工可以增加他或她的社会保障福利. 该机构将自动重新计算更高的终身福利. 甚至那些已经申请社会保障的人也会看到他们的福利增加, 而且，如果他们未来的工资收入足够大，每年都能成为他们收入最高的35个年头之一，这个数字就会再次增加.

该机构每年都会调整年度工资收入，以反映通货膨胀的影响. So, 与最近一年的收入相比，1990年一年的工资可能比你想象的要值钱. 但是当一个人到了60岁, 该机构的规定称，他们的工资收入不再根据通货膨胀进行调整. 因此，老年员工的后期收入很可能会包括在他们收入最高的35年里, 从而提高他们的社会保障福利.

很少有雇员知道或理解这些社会保障条款. 同样的道理也适用于人力资源经理. 然而，老年雇员的退休前景可能会受到他们社保申请决定的极大影响——无论是好是坏. 随着越来越多的退休年龄雇员继续工作, 这些决定对雇主来说也会越来越重要.

太阳城官网员兼记者菲利普·莫勒是《太阳城网赌平台》一书的合著者，目前正在撰写一本关于社会保障的书, 将由西蒙出版 & 舒斯特尔.